Implementación de un modulo de control informativo para la prevención de lavado de dinero en una Institución Financiera

Abstract

El lavado de dinero, proceso que consiste en transformar el dinero proveniente de actividades ilícitas, en dinero reutilizable para llevar a cabo operaciones financieras supuestamente lícitas. El objetivo del lavado de dinero es eliminar cualquier rastro que delate el origen criminal de los fondos. La intención de estas transacciones es esconder la identidad del propietario de estos fondos y permitirle el libre uso de sus ganancias ilegales. El lavado de activos comprende no solo dinero sino también joyas, inmuebles, vehículos, bonos, pagares y otros títulos negociables. El proceso de lavado de dinero tiene tres fases: Colocación de efectivo; colocación física de grandes cantidades de dinero en efectivo, en las instituciones financieras. Transformación o estratificación; separación de los fondos ilegales a través de capas de complejas transacciones financieras para ocultar, invertir, transformar, asegurar o dar en custodia bienes provenientes de actividades ilícitas. Inversión, integración o goce de los capitales ilícitos; el dinero ilícito regresa, se integra al sistema financiero disfrazado como dinero legítimo. Las actividades ilegales conocidas entre otras, relacionadas con el lavado de dinero son: • Tráfico de drogas • Malversación de fondos • Soborno • Despico • Contrabando • Crimen organizado • Encubrimiento • Robo • Evasión de impuestos • Apuestas • Falsificación • Extorsión • Asesinato • Testaferro • Tráfico de armas • Secuestro • Hurto Los principales medios conocidos, utilizados para el lavado de dinero son: • Solicitud de giros • Depósito / retiro de efectivo • Emisión de cheques de gerencia • Compra / venta de M.E. • Compra de cheques de • Actividades de comercio exterior • Emisión de bonos • Préstamos con garantía de efectivo • Transferencias • viajero